MapleCalcs · 加拿大理財計算機
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CPP、OAS、GIS 是三個會互相影響的獨立制度，只算其中一個的計算機都會誤導你。這裡把三個合成一個數字——並顯示在把 GIS 的抵銷算進去之後，60、65、70 歲開領 CPP 對你的總額有什麼影響。
加拿大人通常是一個一個認識這三個制度的，這掩蓋了它們運作方式的差異，以及彼此影響的程度。
| 依據 | 65 歲上限 | 要課稅 | |
|---|---|---|---|
| OAS | 在加拿大居住的年數 | 每月 $751.97 | 要 |
| CPP | 工作期間的供款 | 每月 $1,507.65 | 要 |
| GIS | 低收入，且已在領 OAS | 每月 $1,123.17（單身） | 不用 |
兩個結構性的事實決定了大部分結果。GIS 只發給已經在領 OAS 的人，所以它是補助而不是獨立的福利。而CPP 會全額計入 GIS 的收入測試，OAS 則不會——這就是為什麼較高的 CPP 會悄悄縮小你的 GIS，也是為什麼這三者不能分開規劃。
實際結果是一個比表面上平坦得多的制度。完全沒有 CPP 的退休人士，仍然領得到 OAS 加上全額 GIS。領最高 CPP 又沒有其他收入的人，只剩下象徵性的 GIS——大約每月 $196——而大約 $4,700 的 RRIF 收入就會把它抹掉。介於兩端之間，每多一塊錢 CPP 都會被部分抵銷。
主流建議說延後到 70 歲領 CPP：保證多 42%，而且終身隨物價調整。這個建議對多數人正確，但對一個特定族群是錯的——那些會領 GIS 的人。
因為 CPP 對單身者以每一塊約 50 分的速度扣減 GIS，延後領 CPP 等於一張支票變大、另一張變小。把一個 65 歲 CPP 為 $600、沒有其他收入的人放進三個開領年齡，總額幾乎拉不開——每月 $1,971、$2,025、$2,128——而 60 到 70 歲之間放棄的那十年給付，永遠拿不回來。
計算機裡的三年齡比較，在每個年齡都套用了 GIS 的抵銷，所以顯示的總額就是你實際會領到的。如果那三列數字很接近，那就是答案：對你來說，CPP 開領時機的價值遠低於主流建議的暗示，而該由其他因素決定——健康狀況、你現在是否需要這筆錢、是否還在工作。純粹的長壽數學見 CPP 損益平衡計算機，個人因素見開領年齡指南。
OAS 不是靠供款賺來的，是靠「住在加拿大」賺來的。18 歲之後住滿 40 年可領全額，未滿則按比例；在加拿大境內居住者，至少要住滿 10 年才能領。
45 歲移民、65 歲退休的人有 20 年，因此領到一半——大約每月 $376。這是加拿大退休規劃中，對移民而言最關鍵、卻最少人理解的數字之一，也是為什麼兩個工作經歷完全相同的人，在這個計算機裡的總額可能差很多。
部分 OAS 仍然打開了 GIS 的大門，而 GIS 並不會因為居住年數較短而按同樣比例減少，所以較短的居住年數在低收入端會被部分補償。與其他國家的社會保障協定也可能幫你達到最低居住年數的門檻，但不會增加金額。
單身退休人士，在加拿大住滿 40 年，65 歲 CPP 為每月 $600，沒有其他收入：
| 項目 | 金額 | |
|---|---|---|
| 65 歲的 CPP | $600.00 | |
| 65 歲的 OAS | 居住年數已滿 | $751.97 |
| 計入 GIS 的收入 | 只有 CPP，OAS 不計 | 每年 $7,200 |
| GIS | 收入測試後 | $673.17 |
| 每月總額 | $2,025.14 |
現在只改變 CPP 的開領年齡，其他都不動。60 歲時 CPP 降到 $384.00，但 GIS 升到 $835.17，總額只掉到 $1,971.14。70 歲時 CPP 升到 $852.00，GIS 降到 $524.00，總額為 $2,127.97。從 65 歲等到 70 歲，CPP 增加 42%，但實際每月總額只增加 5%，因為 GIS 吸收了大部分。整個論點就在這張表裡，而只算 CPP 的計算機完全看不到。
OAS 依在加拿大居住年數最高每月 $751.97，CPP 依供款紀錄最高 $1,507.65（平均較接近 $877），單身者若其他收入低，GIS 最高 $1,123.17。三者互相影響：CPP 越多，GIS 越少。
通常該——除非你會領 GIS，那麼增加的部分大半會被扣減回去，這個決定的重要性遠低於你以為的。用上面的三年齡比較輸入你自己的數字。
領全額是的；否則按「年數÷40」計算，在加拿大居住者至少 10 年才能領。45 歲移民、65 歲退休等於只有一半的 OAS。
不行——GIS 是 OAS 的補助，OAS 停了它也停。這是預期會領 GIS 的人不該把 OAS 延後到 65 歲之後的重要理由：延後 OAS 等於連 GIS 一起延後，而跳過的 GIS 永遠不會補發。
CPP 和 OAS 要課稅，GIS 不用。除非你主動要求，CPP 和 OAS 都不會預扣稅款——很多人在退休第一年因此被補稅金額嚇到。
那 GIS 是零，而且淨收入超過 $95,323 之後，OAS 回收稅會開始以每一塊 15 分的速度收回 OAS。那是同一個制度的另一端——見 OAS 回收稅計算機。
不是——這只涵蓋三個聯邦制度。多數省份還有自己的長者收入補助，你也可能有公司退休金、RRIF 提領或其他儲蓄。請把那些填進「其他年收入」，GIS 的測試才會正確。
CPP 以你 65 歲的金額為基礎，65 歲前每月調降 0.6%、65 歲後每月調升 0.7%。OAS 依「居住年數 ÷ 40」按比例計算，並在適用時以淨收入超過 $95,323 部分的 15% 扣減。GIS 採用 2026 年 7–9 月的上限與收入門檻，OAS 不計入測試收入，CPP 與其他收入全額計入；扣減方式與 GIS 計算機使用同一套兩段式模型，並校準到能精確重現官方公布的上限與歸零點。
簡化之處：金額以今日幣值顯示，未計入通膨指數化；未納入 CPP 退休後給付與 75 歲後 OAS 增額；不含省級長者福利；GIS 以穩定狀態處理，而非落後你前一年的收入；也未納入 CPP 遺屬給付與退休金分享。GIS 與 OAS 金額每季調整，需要精確數字時請重新確認。
資料來源：CPP 金額、OAS 金額、GIS 金額（皆為英文）。
延伸閱讀：GIS 計算機 · CPP 損益平衡 · OAS 回收稅 · CPP 金額解析 · RRSP 還是 TFSA？
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